Caso Penta: SII prepara nueva querella por más de 50 contratos forward con el grupo Cruzat
En este caso los documentos respecto de Penta sumarían casi $3 mil millones y en cuanto a CB, que figura como contraparte, los montos involucrados también alcanzarían poco más de $3 mil millones.
El Servicio de Impuestos Internos (SII) prepara una nueva querella en contra de los representantes legales de empresas del grupo Penta y CB Consultorías y Proyectos, ligada al grupo Cruzat por operaciones forward antedatadas destinadas a generar pérdidas ficticias. Esta se sumaría a la presentada el 2 de marzo por el órgano fiscalizador en contra del holding y Asesorías VSA Ltda.
En este caso serían más de 50 contratos forward que respecto de Penta sumarían casi $3 mil millones y en cuanto a CB, que figura como contraparte, los montos involucrados también alcanzarían poco más de $3 mil millones.
Al respecto, el ejecutivo de CB, Iván Rojas, declaró en dos oportunidades a fines de marzo en las oficinas del Departamento de Delitos Tributarios del SII, consignó La Tercera. Anterior a eso, ya había declarado ante la Fiscalía Oriente, donde reveló 102 de estos documentos entre ambos grupos, pero el SII solo recibió la documentación de respaldo aproximadamente de la mitad de éstas operaciones, proveniente del Ministerio Público y de los propios involucrados.
Esta nueva acción judicial se basa en que estas operaciones se habrían realizado ex post, es decir, una vez conocido su resultado financiero, lo que permitió manejar artificialmente las ganancias o pérdidas de las respectivas contrapartes, afectando de esta manera la base imponible sobre la que se calculan los impuestos a la renta.
La presentación no incluiría el forward entre Penta y CB -que generó pérdidas para la primera por $ 51,5 millones- y otro de igual fecha entre CB e Inversiones Bancorp S.A., ligada al ex Presidente Sebastián Piñera, en el que esta última ganó $ 49,9 millones.
